Часто задаваемые вопросы
Собрали для вас ответы на самые часты вопросы по налоговым вычетам.
Общие вопросы
Это льгота по НДФЛ, которая позволяет либо уменьшить налогооблагаемую базу, либо вернуть часть уже уплаченного налога на карту. Проще говоря: если вы официально работали и платили НДФЛ, а затем потратили деньги на лечение, учёбу, жильё или инвестиции, государство разрешает вернуть 13% (или иную ставку НДФЛ) от подтверждённых расходов.
- Налоговые резиденты РФ (проживающие в стране ≥183 дней в году).
- Лица, уплачивающие НДФЛ с доходов (зарплата, договоры ГПХ, аренда и т.д.).
- ИП на общей системе налогообложения (ОСНО).
- Не могут получить: самозанятые, ИП на УСН/патенте, неработающие граждане и те, чьи доходы не облагаются НДФЛ.
- Лечение, лекарства, ДМС, фитнес, обучение, благотворительность, пенсионные взносы.
- Покупка жилья, погашение ипотечных процентов.
- Взносы на ИИС, долгосрочное владение ценными бумагами.
- Расходы на детей (в т.ч. инвалидов), супругов, родителей, братьев/сестёр (для социальных вычетов).
Виды вычетов и лимиты
Вид вычета | За что даётся | Максимальная база | Максимальный возврат |
Стандартные | На детей, льготы для отдельных категорий граждан | 1 400 – 12 000 ₽/мес (зависит от очерёдности и статуса) | От 182 до 1 560 ₽/мес |
Социальные | Лечение, учёба, спорт, ДМС, пенсия, благотворительность | 150 000 ₽/год (с 2024 г.) | 19 500 ₽/год |
Имущественные | Покупка жилья, ипотечные проценты | 2 000 000 ₽ (жильё) / 3 000 000 ₽ (проценты) | 260 000 ₽ / 390 000 ₽ |
Инвестиционные | Взносы на ИИС (тип А), доход от бумаг | 400 000 ₽/год (ИИС) | 52 000 ₽/год |
Профессиональные | Расходы ИП на ОСНО, авторов, фрилансеров по ГПХ | Сумма подтверждённых расходов или 20–40% от дохода | Зависит от расходов |
Важно: возврат не может превысить сумму НДФЛ, фактически уплаченную вами за налоговый период.
- Для имущественных вычетов остаток переносится на следующие годы бессрочно.
- Для социальных, инвестиционных и стандартных вычеты не переносятся: использовать нужно в том году, когда возникли расходы, иначе право «сгорает».
Оформление и документы
Базовый пакет: паспорт, справка 2-НДФЛ, декларация 3-НДФЛ, заявление на возврат.
Дополнительно (зависит от вида вычета): договоры, чеки, лицензии, справки об оплате (с 2024 года — по унифицированной форме), свидетельства о рождении/браке, документы на жильё или ИИС, справки из медучреждений с кодом услуги (1 или 2).
Точный перечень формируется индивидуально. Мы проверяем документы до подачи, чтобы исключить ошибки и повторные запросы от ФНС.
Дополнительно (зависит от вида вычета): договоры, чеки, лицензии, справки об оплате (с 2024 года — по унифицированной форме), свидетельства о рождении/браке, документы на жильё или ИИС, справки из медучреждений с кодом услуги (1 или 2).
Точный перечень формируется индивидуально. Мы проверяем документы до подачи, чтобы исключить ошибки и повторные запросы от ФНС.
Да. Социальные вычеты разрешено заявлять за оплату обучения детей/братьев/сестёр, лечения и ДМС супруга/родителей/детей. Имущественный вычет при покупке жилья в браке может получить любой из супругов. Главное — подтвердить родство и наличие расходов.
- Через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или «Госуслуги».
- Через работодателя (без декларации 3-НДФЛ, после получения уведомления из ФНС).
- Через наш сервис: мы рассчитаем максимальную сумму, подготовим декларацию, загрузим документы и сопроводим до зачисления средств.
Сроки и получение денег
В любой день года, следующего за тем, в котором возникли расходы. Вернуть НДФЛ можно за последние 3 года.
Одна декларация 3-НДФЛ охватывает один календарный год. Повторно подать за тот же период нельзя (только уточняющую декларацию при обнаружении ошибок). Если вычет не использован полностью (например, при покупке квартиры), остаток переносится на следующие годы.
Другие вопросы
Основные причины: ошибки в декларации, отсутствие лицензии у организации, неоформленные чеки/договоры, превышение лимитов, подача без уплаты НДФЛ. В случае отказа мы анализируем решение ФНС, корректируем пакет документов и подаём жалобу или уточняющую декларацию бесплатно в рамках сопровождения.
Да. Ограничение в 3 млн ₽ на проценты применяется только к договорам, заключённым с 2014 года. По старым договорам вычет на проценты не имеет верхнего лимита.
Нет. Возврат НДФЛ не облагается налогом и не влияет на размер социальных выплат или пособий.
Остались вопросы?
Задайте их сейчас и получите консультацию в течение 15 минут!
Консультация